如何利用应收账款融资?
1、应收账款质押融资:应收账款质押融资是企业以应收账款债权作为商业银行质押标的物,商业银行对其财务状况进行全面的分析,作出评估报告后,确定适当的质押率(一般为应收账款额的50%-90%)和贷款期限(一年以内)来提供融资金额。银行与应收账款债权人订立应收账款抵押借款合同和应收账款质押监督协议,银行向应收账款债权人融通资金后,若应收账款债务人拒绝付款或无力付款,银行对申请贷款的企业可履行追索权,由此带来的损失由申请贷款企业承担。
2、应收账款让售融资:应收账款让售融资是指企业将应收账款债权出卖给商业银行筹集所需资金的一种方式。债权企业将应收账款让售后,通知债务企业直接付款给商业银行,将收账的风险转移给商业银行,若债务企业到期拒付或无力支付款项时,债权企业无需承担任何责任,商业银行只能自己追索或承担损失。
3、应收账款证券化融资:应收账款证券化融资是企业将准备证券化的应收账款债权汇集后出售给证券化特设机构,然后发行证券进行融资的一种方式。证券化特设机构将应收账款特殊证券分给证券承销商,由证券承销商包销,作为应收账款证券化的托管银行,只需负责该特殊证券的还本付息工作。
应收账款是一种综合性金融服务,由银行为企业提供融通资金,企业以自己的应收账款作为抵押向商业银行申请贷款,是集融资、结算、财务管理和风险担保于一体。
由于应收账款融资盘活企业存量资产,优化融资结构,加速债权变现,也为商业银行带来巨大的利益。
应收账款质押融资;应收账款让售融资;应收账款证券化融资。
应收账款(Receivables)应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项,包括应由购买单位或接受劳务单位负担…
资产负债表上的应收账款项目等于应收账款科目余额减坏账准备科目余额。应收账款应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的…
你好,应收账款没有具体说要多少比例才可以的,但是如果你应收账款的占额比较大表示你公司的周转率低,如果你周转率低会比较容易发生坏账。当然如果在主营业务收入不变的情…
你好,资产负债表中导致应收票据增加的原因是收回货款时收到的承兑汇票等大于到期解付的。比如期初应收票据100万,本期到期解付,但又收到200万元,尚未到期,在应收…
你好,对一些逾期时间长或者客户无法偿还的应收账款,不进行核销坏账会在应收账款显示,在应收账款里面显示的都是代表公司资产的增加,但是这笔坏账事实上是一个亏损状态应…
一般来说,应收账款周转率越高越好,这表明公司收账速度快,平均收账期短,坏账损失少,资产流动快,偿债能力强。…