欣泰电气保代被公开谴责 兴业证券已启动应对措施（2）

2015年度：保代指出多项问题

此后欣泰电气曾经决定进行资产重组，但最终终止。今年2月，又曝出控股股东部分股权被司法冻结等事项。此外，审计师对欣泰电气2015年财报出具“无法表示意见”的审计报告。

上述事项不可避免影响到了兴业证券对欣泰电气的态度。2016年4月，兴业证券对公司出具的2015年度持续督导工作报告中表示，欣泰电气存在诸多问题。如在信息披露方面，公司存在的问题就包括“2011~2014年存在虚构收回应收账款并于下一会计期初转出资金、转回应收账款情况，导致公司少计提应收账款坏账准备的情况”、“2015年8月，公司将四处房产出售给关联方，但未及时将此事项作为关联交易提交董事会及监事会审议，亦未及时对外披露”等。

兴业证券最终的结论是：经核查认为，欣泰电气已根据自身实际情况、管理需要和保荐机构要求，不断完善公司的内部控制制度，但“公司整体的内控意识不强，内控制度执行不到位，使得内控制度在经营管理活动中未能充分发挥作用，内部控制有效性存在重大缺陷，特别是与财务报表相关的内部控制有效性存在重大缺陷。”

兴业证券：进一步加强风控

现在的问题是，兴业证券投行面对如此重大的危机，两名保代将何去何从？

对此，兴业证券相关人士对记者表示，目前，两名保荐代表人正积极配合监管部门履行相关职责，“具体进展我们将第一时间履行披露义务”。但关于在欣泰电气中，两名保代在欣泰电气造假上市中是否有失察责任，公司方面没有正面回答，仅表示“公司按照《证券发行上市保荐业务管理办法》履行相关内部控制程序，基于欣泰电气事宜，公司履行相关程序，积极落实相关内部控制措施，进一步加强了风险控制。”

值得一提的是，从历史经验来看，如果保荐人失职使得公司造假上市，导致投资者蒙受损失，那么券商作为保荐机构也很可能会承担经济上的赔偿责任，且可能被监管层进行处罚。

2013年7月，作为保荐机构的平安证券12756名万福生科虚假陈述案适格投资者达成和解，补偿金额约1.79亿元。此外，平安证券还因万福生科造假上市中失职而被暂停保荐资格三个月，罚款7665万元。

对此，兴业证券方面表示，针对欣泰电气一事，公司已启动紧急应对措施，积极履行相关职责。至于公司是否有可能像平安当年一样对投资者进行赔偿，则表示“将根据相关法律法规以及监管要求，履行相关义务，切实维护投资者的合法权益。”