大智慧一波三折 证监会调查及处罚董事长张长虹辞职

大智慧的案子终于将要告一段落，而这距离其首次披露被立案调查已经过去了1年多。比起同时期业绩良好的东方财富、同花顺而言，大智慧则处于一波三折中。

24日晚间大智慧发布公告称，公司董事会于2016年7月23日收到公司董事长、总经理张长虹提交的辞职报告，张长虹由于个人原因，向公司董事会申请辞去所担任的董事、董事长、总经理职务，同时一并辞去公司第三届董事会专业委员会委员相关职务。

证监会调查及处罚、终止收购、董事长辞职

而就在7月22日，中国证监会的例行发布会上，新闻发言人邓舸提到了对大智慧做出的行政处罚。大智慧在2013年通过承诺“可全额退款”的营销方式，以“打新股”、“理财”等为名进行营销，利用与相关公司的框架协议等多种方式，共计虚增2013年度利润1.2亿余元，违反了《证券法》规定。

根据此前大智慧披露证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，大智慧涉嫌违法证券法律法规已由证监会调查完毕。

经查明，大智慧涉嫌违法的事实包括：一、2013年涉嫌提前确认有承诺政策的收入87，446，901.48元；二、2013年以“打新”等为名营销，涉嫌虚增销售收入2，872，486.68元；三、涉嫌利用与广告公司的框架协议虚增2013年收入93.34万元；四、延后确认2013年年终奖减少应计成本费用24，954，316.65元；五、涉嫌虚构业务合同虚增2013年收入1，567.74万元；六、子公司涉嫌提前合并天津民泰，影响合并报表利润总额8，250，098.88元，影响商誉4，331，301.91元。

根据“证监会发布”微博，证监会决定对大智慧责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；对张长虹等14名责任人员给予警告，并处以3万元至30万元不等的罚款；对张长虹等5名责任人员采取5年证券市场禁入措施。

而此前大智慧公布的2012年年报显示，当年该公司净亏损2.67亿元，扣除利息收入、委托理财收益、政府补贴等，2012年亏损将加大到3.9亿元。

也就是说，大智慧在2013年虚增1.2亿元利润，换来了60万元的处罚，却避免了“披星戴帽”。不过，证监会调查此事正处于大智慧收购湘财证券的时期，这导致已获得“有条件通过”的并购计划彻底宣告落空，而这进一步打碎了公司的互联网券商梦。

遭遇了证监会处罚、董事长辞职、终止收购等风波之后，大智慧或还将面临高额投资者索赔。“案子非常多，我们接了200多个，法院立案来的律师就有4-5个。”上海市华荣律师事务所律师许峰表示，证监会拟对大智慧处以60万元的顶格处罚，说明大智慧违规情节非常严重。凡是在2014年3月1日到2015年4月30日之间买入大智慧股票，并且在2015年5月1日之后卖出或继续持有股票造成损失的投资者，均可向大智慧及相关责任人发起索赔。